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Title: Estudio de las empresas fantasmas notificadas por el Servicio de Rentas Internas con enfoque en su hecho económico y uso
Authors: Manya, Marlon, Director
Benites Vera, Emily del Carmen
Molina Cordero, José Francisco
Keywords: Empresas fantasmas
Defraudación tributaria
Transacciones inexistentes
Issue Date: 2022
Publisher: ESPOL
Citation: Benites Vera, E. d. C. y Molina Cordero, J. F. (2022). Estudio de las empresas fantasmas notificadas por el Servicio de Rentas Internas con enfoque en su hecho económico y uso. [Proyecto Integrador]. ESPOL. FSCH. .
Description: El presente trabajo de investigación está enfocado en el análisis del hecho económico y uso de empresas fantasmas mediante transacciones inexistentes en donde se define que es una empresa fantasma, transacciones inexistentes y se mencionan las distintas normativas penales en el caso de que exista una defraudación tributaria asociada. A su vez, mediante la creación y uso de la base de datos de empresas fantasmas notificadas por el Servicio de Rentas Internas se grafican las distintas vinculaciones o relaciones que existen entre funcionarios que trabajan en empresas fantasmas y se encuentran vinculadas con otras empresas fantasmas destacando los perfiles de contadores, representantes legales y socios.
URI: http://www.dspace.espol.edu.ec/handle/123456789/57481
Appears in Collections:Tesis en Auditoría y Control de Gestión FCSH

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